Федеральная налоговая служба совместно с Центральным банком планируют внедрить автоматизированный контроль за денежными переводами между физическими лицами. Цель нововведений — выявлять случаи, когда граждане используют личные банковские карты для ведения предпринимательской деятельности без уплаты налогов.

Как рассказал агентству «Прайм» юрист Александр Хаминский, готовящиеся законопроекты предполагают создание системы автоматического обмена данными между банками и ФНС. Кредитные организации будут обязаны передавать в налоговую информацию о подозрительных операциях клиентов — частых, регулярных или крупных переводах, которые могут указывать на коммерческую активность.

«За последние годы практика приема денежных средств на личные карты за оказанные услуги, проданные товары приняла массовый характер», — отметил эксперт.

Юрист подчеркивает, что обычные граждане, которые переводят деньги родственникам или друзьям, могут не беспокоиться. Налоговая обязанность возникает только тогда, когда перевод представляет собой фактическое получение дохода, а не безвозмездную помощь. Об этом ФНС напоминала в своём разъяснительном письме ещё в феврале 2025 года.

Новые правила будут нацелены на тех, кто:

• Без видимых официальных доходов регулярно получает крупные суммы на карту;

• Систематически использует личные счета для приёма оплаты за товары или услуги;

• Фактически ведёт предпринимательскую деятельность, но не регистрирует её и не платит налоги.

Конкретные критерии, по которым переводы будут признаваться подозрительными, ФНС и ЦБ предстоит определить в межведомственных соглашениях. В расчёт будут браться:

• Объём и частота переводов;

• Периодичность поступлений;

• Характер операций (например, регулярные одинаковые суммы от множества разных отправителей).

Банки уже сегодня блокируют карты, которые, по их данным, используются для бизнеса, поскольку по условиям договора карта предназначена для личных нужд. Новые правила нормативно закрепят обязанность ЦБ передавать такие данные в ФНС для дальнейших проверок и, при выявлении нарушений, — доначисления налогов.

Реформа направлена на создание равных условий для бизнеса и повышение собираемости налогов, но не должна затронуть рядовых граждан, совершающих обычные бытовые переводы.